28日歐洲公共檢察官辦公室（EPPO）消息，在比利時(shí)列日機場(chǎng)的搜查行動(dòng)中，4名涉嫌稅務(wù)欺詐的嫌疑人被逮捕。

　　在代號為“Silk Road”的行動(dòng)中，比利時(shí)警方、海關(guān)及稅務(wù)部門(mén)對該團伙位于列日機場(chǎng)、澤布呂赫港和另外三個(gè)城市的私人住宅進(jìn)行了搜查，沒(méi)收了資產(chǎn)和有關(guān)證據。

　　這家公司涉嫌建立一個(gè)復雜的體系，以逃避繳納增值稅。據估計，在2019年至2022年期間，該團伙逃避增值稅至少3.03億歐元，還造成了660萬(wàn)歐元的關(guān)稅損失。

被搜查的位于列日機場(chǎng)的倉庫（圖源：EPPO）

　　EPPO在一份聲明中表示，懷疑該公司利用比利時(shí)的三家私營(yíng)海關(guān)機構和其他歐盟成員國的假公司，以便從增值稅進(jìn)口豁免中謀利。據悉，他們使用了位于法國、德國、匈牙利、意大利、波蘭和西班牙的空殼公司，使用假發(fā)票和偽造的運輸文件。某些情況下，他們還使用真實(shí)公司的信息，但這些公司并不知道自己的增值稅號和公司信息已被盜。

　　位于比利時(shí)的公司作為中國出口商的代表，宣稱(chēng)通過(guò)列日入境的貨物，包括電子設備、玩具和無(wú)數的配件，是運往其他歐盟成員國的，從而逃避繳納進(jìn)口增值稅。他們利用比利時(shí)的私營(yíng)海關(guān)機構，將申報貨物的最終目的地設定為其他歐盟成員國的空殼公司。

　　實(shí)際上，這些空殼公司不會(huì )收到貨物。設立空殼公司的目的是轉移檢查人員的注意力，創(chuàng )造一個(gè)虛假的商業(yè)鏈，使檢查工作更難進(jìn)行。該團伙將貨物銷(xiāo)售給其他真實(shí)公司，或通過(guò)電商平臺出售給消費者。買(mǎi)家或消費者為產(chǎn)品支付全價(jià)，包括從未申報或向稅務(wù)機關(guān)支付的增值稅。

　　按照歐盟海關(guān)程序42（Customs Procedure 42），如果進(jìn)口貨物隨后被運到另一個(gè)歐盟成員國（最終目的地），進(jìn)口商在進(jìn)口國無(wú)需支付增值稅。該程序是為了簡(jiǎn)化跨境貿易而設立的。

　　正在調查的罪行包括偽造、海關(guān)和增值稅欺詐、洗錢(qián)和參與犯罪組織。

　　總部設在盧森堡的EPPO成立于2017年，于2019年開(kāi)始運作，專(zhuān)門(mén)調查和起訴涉嫌濫用歐盟資金、大規模增值稅欺詐或其他金融犯罪的個(gè)人、組織或公司。2022年11月，歐洲公共檢察官辦公室與歐盟14個(gè)國家的執法部門(mén)合作，破獲了一個(gè)涉及22億歐元增值稅欺詐的犯罪網(wǎng)絡(luò )。

　　列日機場(chǎng)是中國和歐洲貨運空運的重要樞紐，是中國電子商務(wù)巨頭阿里巴巴及其物流部門(mén)菜鳥(niǎo)網(wǎng)絡(luò )的歐洲所在地。

文章來(lái)源：探索新絲路